结论前置：信用卡逾期后产生的利息不会直接计入初始本金，但利息会随时间累积，且还款时通常优先冲抵利息和费用，剩余部分才用于偿还本金。以下从法律规则、计算方式及实际影响三个角度详细说明：

一、法律规则：利息与本金的区分与冲抵顺序

1. 本金与利息的独立性
   根据《最高人民法院关于审理银行卡民事纠纷案件若干问题的规定》，信用卡逾期利息是基于逾期本金、逾期天数及日利率（通常为万分之五）计算的，利息不会直接转化为本金。例如，若本金为1万元，逾期10天，利息为50元（1万×0.0005×10），此时本金仍为1万元，利息单独计算。

2. 还款冲抵顺序
   根据《民法典》及银行领用合约，还款通常按“先利息、费用，后本金”的顺序冲抵。例如：

   • 逾期本金：1万元
     
   • 逾期利息：500元
     
   • 违约金：200元
     若还款2000元，则先冲抵利息500元、违约金200元，剩余1300元冲抵本金，此时剩余本金为8700元。

二、利息计算方式：复利效应可能导致总负债远超本金

1. 日利率与复利
   信用卡逾期利息按日计算，且按月计收复利（即“利滚利”）。公式为：
   $\( \text{逾期利息} = \text{逾期本金} \times \text{日利率} \times \text{逾期天数} \)$
   若未及时还款，利息会不断累积。例如：

   • 本金1万元，日利率0.05%（万分之五），逾期1年（365天）：
     $\( \text{利息} = 1万 \times 0.0005 \times 365 = 1825元 \)$
     此时总负债为11,825元（本金+利息）。

2. 违约金与费用叠加
   除利息外，银行还可能收取违约金（通常为最低还款额未还部分的5%）及分期手续费等。这些费用会进一步增加负债。例如：

   • 最低还款额为1000元，未还部分为9000元，违约金为450元（9000×5%）。

三、实际影响：逾期利息可能超过本金，且需承担法律风险

1. 利息超过本金的可能性
   若逾期时间较长（如数年），复利效应可能导致利息远超本金。例如：

   • 本金1万元，逾期3年（1095天）：
     $\( \text{利息} = 1万 \times 0.0005 \times 1095 = 5475元 \)$
     若叠加违约金（假设每年2000元），总负债可能达1.3万余元，超过初始本金。

2. 法律后果

   • 征信受损：逾期记录会上报央行征信，影响贷款、信用卡申请及出国等。
     
   • 被起诉风险：逾期90天以上，银行有权起诉；若被认定为“恶意透支”（如以非法占有为目的，经两次催收后超3个月未还），可能构成信用卡诈骗罪，面临刑事责任。

四、建议：如何避免利息累积及法律风险？

1. 按时还款：设置自动还款或提醒，确保最低还款额或全额还款。
   
2. 协商还款：若已逾期，尽快与银行沟通，申请减免利息或制定分期还款计划。
   
3. 了解条款：使用信用卡前，仔细阅读领用合约，明确利息、违约金及还款顺序规则。
   
4. 法律救济：若认为银行收费不合理，可依据《民法典》第585条请求法院调整过高违约金。

总结：信用卡逾期利息不会直接计入本金，但会通过复利效应和费用叠加导致总负债增加，甚至超过本金。持卡人应优先偿还利息和费用，再偿还本金，并尽量避免长期逾期以降低法律风险。如有具体纠纷，可直接向我咨询，我会结合您的合同条款和实际情况提供详细解决方案。