失信企业包括哪几种-裴育律师|法行宝
2025-12-11 公司事务

失信企业并非一个单一、固定的类别,而是根据不同的失信行为和后果,以及相关法律法规的规定,被划分为多种类型。以下是对失信企业主要类型的详细解释:

一、根据失信惩戒措施的性质划分

根据《全国失信惩戒措施基础清单(2022 年版)》的说明,失信惩戒措施主要分为三类,这些措施的实施对象可以视为不同类型的失信企业或失信主体:

  1. 减损信用主体权益或增加其义务的措施:

    • 这类措施直接对失信企业的权益进行减损或增加其义务,如限制市场或行业准入、限制任职、限制消费、限制出境、限制升学复学等。这些措施通常针对较为严重的失信行为,旨在通过实质性的限制来惩戒失信企业。
  2. 根据履职需要实施的相关管理措施:

    • 这类措施不涉及减损信用主体权益或增加其义务,但会对失信企业进行更为严格的管理和监督,如限制申请财政性资金项目、限制参加评先评优、限制享受优惠政策和便利措施、纳入重点监管范围等。这些措施旨在通过加强管理来促使失信企业改正行为。
  3. 公共管理机构以外的组织自主实施的措施:

    • 这类措施主要由市场化的征信机构、评级机构等自主实施,如将失信企业纳入市场化征信或评级报告、从严审慎授信等。这些措施通过市场机制来影响失信企业的信用状况和融资能力。

二、根据特定领域的法律法规划分

除了上述根据失信惩戒措施性质划分的类型外,还有一些特定领域的法律法规对失信企业进行了更为具体的分类和规定。例如,在海关领域,根据《中华人民共和国海关注册登记和备案企业信用管理办法》等相关规定,失信企业主要包括以下几种情形:

  1. 被海关侦查走私犯罪公安机构立案侦查并由司法机关依法追究刑事责任的:

    • 这类企业因涉及走私犯罪等严重违法行为而被认定为失信企业。
  2. 构成走私行为被海关行政处罚的:

    • 这类企业因走私行为被海关行政处罚,虽然未构成犯罪,但仍然属于严重的失信行为。
  3. 违反海关监管规定被海关行政处罚且达到一定次数的:

    • 这类企业因多次违反海关监管规定而被认定为失信企业,具体次数和金额标准根据企业类型(如报关企业、非报关企业)和违规情节的严重程度而定。
  4. 未按时缴纳税款或罚款等:

    • 这类企业因未按时履行纳税义务或缴纳罚款等而被认定为失信企业。
  5. 抗拒、阻碍海关工作人员依法执行职务或向海关工作人员行贿的:

    • 这类企业因妨碍海关执法或行贿等违法行为而被认定为失信企业。

三、严重失信主体名单

在特定领域,如海关、税务、金融等,还可能根据法律法规的规定设立严重失信主体名单。这些名单上的企业通常涉及更为严重的失信行为,且会受到更为严厉的惩戒措施。例如,海关领域中的严重失信主体名单就包括违反进出口食品安全管理规定、进出口化妆品监督管理规定或者走私固体废物被依法追究刑事责任的,以及非法进口固体废物被海关行政处罚金额超过一定数额的企业。

综上所述,失信企业并非一个单一、固定的类别,而是根据失信行为的性质、后果以及相关法律法规的规定被划分为多种类型。这些类型包括但不限于根据失信惩戒措施性质划分的类型、根据特定领域法律法规划分的类型以及严重失信主体名单上的企业。