在民间借贷中，逾期未还款利息的计算是一个涉及法律条款和具体情形的问题。以下是对此问题的详细解析，希望能为您提供清晰、全面的指导。

一、逾期利息计算的基本原则

1. 约定优先原则：

   • 如果借贷双方在借款合同或协议中明确规定了逾期利息的利率，那么应按照这一约定来计算逾期利息。这是尊重双方意思自治的体现。

2. 法定限制原则：

   • 无论双方是否有约定，逾期利率均不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。这是为了防止高利贷和不合理的高额利息，保护借款人的合法权益。

3. 无约定或约定不明时的处理：

   • 如果既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人可以主张借款人自逾期还款之日起，参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息来承担逾期还款违约责任。
   • 如果约定了借期内利率但未约定逾期利率，出借人可以主张借款人自逾期还款之日起，按照借期内利率支付资金占用期间的利息，但同样不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。

二、具体计算方式

1. 有约定逾期利率：

   • 按照双方约定的利率计算逾期利息，但需确保不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。如果超过，则按四倍计算。

2. 未约定逾期利率：

   • 若既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，则按照逾期还款时的一年期贷款市场报价利率计算逾期利息。
   • 若约定了借期内利率但未约定逾期利率，则按照借期内利率计算逾期利息，但同样受四倍限制。

3. 逾期利率与违约金或其他费用并存：

   • 出借人可以选择主张逾期利息、违约金或其他费用，也可以一并主张。但总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院将不予支持。

三、实际案例说明

• 案例一：甲向乙借款10万元，双方约定借款到期后若甲逾期还款，按照年利率12%支付逾期利息。合同成立时一年期贷款市场报价利率为3.65%，其四倍为14.6%。因此，约定的年利率12%未超过上限，逾期利息应按年利率12%计算。

• 案例二：丙借给丁5万元，未约定借期内和逾期利息。借款到期后丁未还款。此时，丙可以主张丁按照当时一年期贷款市场报价利率（假设为3.85%）计算逾期利息。逾期3个月的话，应支付的逾期利息约为481.25元。

四、特别提示与建议

• 法律上限：请务必注意，无论何种情况，逾期利息的计算均不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。这是法律的硬性规定，必须严格遵守。

• 及时协商：如果您作为借款人发现自己可能无法按时还款，应尽快与出借人协商并寻求解决方案，以避免利息累积和可能的法律纠纷。

• 出借人谨慎：如果您作为出借人，在出借资金时，应充分评估借款人的还款能力和信用状况，以降低逾期风险。同时，在合同中明确约定逾期利息的计算方式和上限，以保护自己的合法权益。

综上所述，民间借贷中逾期利息的计算需严格遵循合同约定和法律法规。在实际操作中，应根据具体情况灵活应用相关规定，以实现公平合理的利息计算。如果您对此有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请咨询专业律师。