关于个人借款的最高合法利息，我国法律有明确的规定和详细的司法解释，以下是对这一问题的全面解答：
一、核心结论
个人借款的最高合法利息不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。这一标准会随着市场利率的波动而变化，因此具体数值需以合同成立时的一年期LPR为准进行计算。例如，若合同成立时一年期LPR为3.10%，则民间借贷利率的法定上限为12.4%。
二、法律规定与司法解释的详细解读
法律依据：
- 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但双方约定的利率超过合同成立时一年期LPR四倍的除外。
历史与现行规定的对比：
- 在2020年8月20日之前订立的民间借贷合同，若利率超过合同成立时一年期LPR四倍（如当时为15.4%），则从2020年8月20日起按不超过该标准计算利息。在此之前，司法保护上限遵循“两线三区”原则下的24%。
- 2020年8月20日之后订立的民间借贷合同，则直接适用一年期LPR四倍的限制。
具体利率上限的应用与调整：
- 随着LPR的变化，民间借贷利率的上限也会相应调整。例如，当一年期LPR为3.7%时，上限为14.8%；若一年期LPR调整为3.10%，则上限相应调整为12.4%。
三、利息约定的合法性与关键注意事项
合法性判断：
- 借款合同中约定的利率必须明确、合法，并符合法律形式要求。若超过法定上限，超出部分的利息将不受法律保护。
禁止复利计算：
- 出借人不得将利息计入本金谋取高利，即禁止复利计算。否则，超出部分的利息将不予保护。
约定不明确时的处理原则：
- 若借款合同对支付利息约定不明确，且当事人不能达成补充协议，则按照当地或当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息。对于自然人之间的借款，若未明确约定利息，则视为没有利息。
签订合同时的注意事项：
- 借款人在签订借款合同时，应充分了解相关法律规定，确保约定的利率在合法范围内。同时，仔细审查合同条款，避免陷入高利贷陷阱。出借人也应遵守相关法律法规，确保借贷行为的合法合规性。
四、特殊界限与司法实践中的操作标准
- 在司法实践中，存在24%与36%两个重要的年利率界限作为参考（但需注意，当前主要依据是LPR四倍）：
- 24%以下：若借贷双方约定的年利率未超过24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
- 24%至LPR四倍之间：这一区间内的利息视为自然债务。若借款人已支付，无权要求返还；若未支付，出借人向法院主张时，法院将不予支持。
- 36%以上（此界限在当前主要依据LPR四倍的情况下，作为更高界限的参考）：超过年利率36%部分的利息约定无效，借款人无需支付。但需注意，当前主要判断标准是LPR四倍。
五、争议解决途径
若借款利息的合法性存在争议，当事人首先应通过协商解决。协商不成时，可以向法院提起诉讼，由法院根据具体情况进行判断和裁决。
综上所述，个人借款利息的合法性受严格法律规定和司法解释的约束。借贷双方在约定利率时，务必严格遵守相关法律法规，以确保自身权益得到有效保障。