更改银行贷款所用的财务报表是违法犯罪行为。以下从不同角度为您详细分析：
一、法律定性
根据相关法律规定，以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，构成骗取贷款罪。更改财务报表用于贷款，正是通过提供虚假信息来误导银行，使其基于错误判断发放贷款，这种行为符合骗取贷款罪的构成要件。
二、行为后果
刑事处罚：一旦被认定为犯罪，行为人将面临刑事处罚，包括有期徒刑、拘役，并处罚金等。这些处罚不仅会对个人自由造成限制，还会对个人声誉和未来职业发展产生严重影响。
金融秩序破坏：更改财务报表会误导银行的判断，破坏金融秩序。银行在发放贷款时，通常会依据企业真实的财务状况等进行风险评估和决策。如果财务报表被篡改，银行将无法准确评估贷款风险，可能导致不良贷款增加，进而影响整个金融体系的稳定。
三、合规建议
企业角度：企业应通过合法合规的经营和真实的财务状况来争取贷款。试图通过欺诈手段获取资金，不仅违法，而且风险极高。一旦被发现，企业将面临严重的法律后果和声誉损失。
金融机构角度：金融机构也应加强审核监管，提高识别虚假财务报表的能力。通过完善内部风险控制体系、加强员工培训等措施，金融机构可以更有效地防范欺诈行为，维护金融安全与稳定。
四、实际案例参考
在实际操作中，已有不少因更改财务报表骗取贷款而被判刑的案例。这些案例表明，法律对这类行为的打击力度是很大的。因此，无论是企业还是个人，都应严格遵守法律法规，切勿以身试法。
总结来看，更改银行贷款所用的财务报表是违法犯罪行为，不仅会对个人和企业造成严重的法律后果，还会破坏金融秩序。因此，我建议您务必遵守法律法规，通过合法合规的方式争取贷款。如果您在金融保险或银行贷款方面有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。