拍卖企业可以在县市区设立，但具体需根据当地政策和规定来确定。

一. 拍卖法规定

• 根据《拍卖法》第十一条，拍卖企业可以在设区的市设立。这一条款并未明确排除在县市区设立拍卖企业的可能性。

二. 商务部回复解读

• 商务部的最新回复指出，拍卖企业可以在设区的市设立，同时明确了在行政权力下放的高新技术开发区、经济技术开发区，以及新设的省级新区内，企业可以直接向园区申请拍卖许可。
• 这一回复实际上拓宽了拍卖企业的设立范围，不仅限于传统的设区的市，还包括了具有特定行政地位和功能的区域。
• 虽然回复中未直接提及县市区，但“设区的市”这一表述并不等同于“仅限于市辖区”，因此，在县市区设立拍卖企业并不直接违反《拍卖法》的规定。

三. 实际操作建议

• 在具体操作层面，建议企业在设立拍卖企业前，先咨询当地商务主管部门或相关审批机构，了解当地的具体政策和规定。
• 特别是对于一些政策较为灵活或存在特殊规定的地区，更需通过官方渠道获取准确信息，以避免因误解或误操作而导致的不必要的麻烦。

综上所述，拍卖企业在县市区设立并非直接违反《拍卖法》的规定，但具体能否设立还需根据当地政策和规定来确定。如有进一步需要，您可以继续咨询我。