商家收到货款不发货的行为，属于违约行为，并可能构成欺诈或合同诈骗罪。具体分析如下：
违约行为：
- 当消费者在商家下单并完成支付后，即与商家形成了买卖合同关系。商家有义务按照约定的时间、地点、质量等要求向消费者交付商品。如果商家无正当理由不发货，属于对合同义务的违反，构成违约。根据《民法典》的相关规定，商家应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
欺诈行为：
- 如果商家主观上存在非法占有的目的，并采取虚构事实或隐瞒真相的手段骗取货款，如编造商品信息、虚构库存情况等，且未发货，那么这种行为就构成欺诈。根据《消费者权益保护法》的相关规定，经营者提供商品有欺诈行为的，应按消费者要求增加赔偿其受到的损失。
合同诈骗罪：
- 在更严重的情况下，如果商家以非法占有为目的，在签订和履行合同期间，骗取对方当事人财物且数额较大，就可能构成合同诈骗罪。根据刑法的相关规定，合同诈骗罪一旦成立，违法者将面临刑事处罚，具体量刑会结合案件实际情况来判定。
综上所述，商家收到货款不发货的行为是违法的，消费者有权通过法律途径要求商家承担相应责任。如果商家拒绝协商或无法联系，消费者可以向相关监管部门或消费者协会投诉举报，必要时还可以依法向人民法院提起诉讼。