银行罚息和逾期利息的计算主要基于贷款合同中的具体约定，并受到相关法律法规的约束。以下是详细的计算公式及相关要素解释：

一、罚息计算的基本要素

1. 逾期本金：

   • 指借款人尚未归还的贷款本金部分，是计算罚息的基础。

2. 罚息利率：

   • 由银行设定，用于计算罚息的利率。它通常会在原贷款利率的基础上增加一定比例，该比例由银行规定或合同约定，常见的上浮比例为30%至50%。

3. 逾期天数：

   • 从预定还款日期开始，到实际还款日期之间的天数，是计算罚息时考虑的时间因素。

二、罚息的基本计算公式

1. 一般形式：

   • 罚息 = 逾期本金 × 罚息利率 × 逾期天数

2. 采用日利率形式（特别适用于信用卡等）：

   • 罚息 = 逾期本金 × 日利率 × 逾期天数 × 罚息倍数（若适用）

三、不同类型贷款的罚息计算

1. 普通贷款：

   • 公式：罚息 = 逾期本金 × 罚息利率 × 逾期天数
   • 举例：若贷款10万元，年利率为5%，逾期30天，罚息利率上浮50%，则罚息约为615元。

2. 信用卡逾期：

   • 信用卡罚息计算相对复杂，通常从消费入账日起计算利息，日利率一般为万分之五。
   • 公式：罚息 = 消费总金额 × 日利率 × 逾期天数
   • 举例：若信用卡消费5000元，逾期41天，则罚息约为102.5元。

3. 房贷逾期：

   • 房贷逾期罚息计算方法与普通贷款类似，但可能因银行政策而异。
   • 公式：罚息 = 逾期本金 ×（原房贷利率 + 上浮比例）÷ 365 × 逾期天数
   • 举例：若房贷每月还款本金3000元，年利率为4.9%，逾期20天，罚息利率上浮30%，则罚息约为10.5元。

四、注意事项

• 合同条款：罚息计算方式可能因地区、银行政策及具体合同条款而有所不同。借款人在申请贷款或使用信用卡时，应仔细阅读合同条款，了解罚息的具体规定。
• 罚息率调整：银行可能会根据借款人的信用状况、贷款类型等因素对罚息率进行调整。
• 避免逾期：为避免支付高额罚息，借款人应确保按时还款，并合理规划财务。

综上所述，银行罚息和逾期利息的计算是一个涉及多个因素的复杂过程。借款人应充分了解罚息的计算方法和收费标准，以便更好地管理自己的财务状况，并避免因逾期而产生不必要的经济损失。