金融借款合同中，罚息的规定主要依据合同中的约定，并受《中华人民共和国民法典》及相关司法解释的调整。具体分析如下：

一. 罚息的依据与合同约定

1. 依据合同约定：金融借款合同中，如果双方约定了罚息条款，那么当借款人未按照约定的期限返还借款时，出借人可以根据合同约定要求借款人支付罚息。这是基于合同自由原则，双方通过协商达成的共识。

2. 国家有关规定：同时，罚息也需遵循国家有关规定，不能随意设定。《中华人民共和国民法典》第六百七十六条规定，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。这里的“逾期利息”可以包含罚息。

二. 罚息的限制

1. 利率限制：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。这一规定同样适用于金融借款合同中的罚息，即罚息利率也需受此限制。

2. 损失赔偿限制：根据《中华人民共和国民法典》第五百八十四条，罚息作为违约损失的一部分，其数额不得超过违约一方订立合同时预见到或者应当预见到的因违约可能造成的损失。这避免了罚息过高导致的不公平现象。

三. 罚息的实践应用

• 实例说明：假设某金融借款合同中约定，借款人逾期还款需按日万分之五支付罚息。若借款人确实逾期，出借人可以根据合同约定要求借款人支付罚息。但如果罚息利率过高，超出了上述法律规定的限制，那么超出部分的罚息将不能得到法院的支持。

综上所述，金融借款合同中的罚息规定需结合合同约定和国家有关规定来确定。在签订合同时，双方应明确罚息条款，并确保其符合法律法规的要求。如有进一步需要，您可以继续咨询我。