在正数发票上直接开一行负数通常是不被允许的，因为发票的开具需要遵循严格的税务规定和会计准则。如果您需要开具负数发票，应该按照正规的流程来操作，而不是在正数发票上直接添加负数行。

以下是一般情况下开具负数发票的正规流程：

1. 确认需求：首先，您需要确认是否真的需要开具负数发票。通常，负数发票用于冲销之前已经开具但有误或需要退回的正数发票。

2. 联系税务部门或开票系统提供商：在开具负数发票之前，建议您先咨询当地税务部门或开票系统提供商，了解具体的操作要求和规定。

3. 进入开票系统：打开您的开票软件，并登录到开票系统。

4. 查询并选中原发票：在开票系统中，找到之前开具的需要冲销的正数发票，并选中它。

5. 开具负数发票：根据系统的提示，选择开具负数发票的选项。系统通常会要求您输入原发票的相关信息，如发票代码、发票号码等，以便进行核对和冲销。

6. 核对信息：在开具负数发票之前，请务必仔细核对所有信息，确保无误。这包括购货单位名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号，以及商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额、税额等。

7. 打印并保存：确认所有信息无误后，打印出负数发票，并按照相关规定进行保存和管理。

请注意，开具负数发票需要遵循严格的税务规定和会计准则，因此请务必确保您的操作符合当地税务部门的要求。如果您在操作过程中遇到任何问题或不确定的情况，建议及时咨询当地税务部门或开票系统提供商以获取专业指导。