遮挡号牌发生事故时，责任认定需从行政责任和民事责任两方面综合分析，具体如下：

一、行政责任：遮挡号牌本身即违法，可能加重事故处罚

1. 故意遮挡号牌的处罚
   根据《道路交通安全法》第九十五条及第九十条，故意遮挡机动车号牌属于严重交通违法行为，无论是否引发事故，驾驶人将面临：

   • 罚款200元至2000元；
     
   • 记12分（驾驶证一次性扣满）；
     
   • 可能被扣留车辆直至违法状态消除。
     

2. 对事故认定的影响
   遮挡号牌可能被视为加重情节。例如：

   • 若事故中存在逃逸行为，遮挡号牌可能被认定为“肇事逃逸”，面临更严厉的处罚（如吊销驾照、拘留等）；
     
   • 即使未逃逸，交警在划分责任时也可能因遮挡号牌而提高驾驶人的过错比例。
     

典型案例：

• 某驾驶员遮挡号牌后超速行驶，撞上正常行驶的车辆。交警认定其负全责，因其遮挡号牌导致超速行为无法被及时监管，且超速是事故直接原因。该驾驶员需自行承担对方维修费用及医疗费，商业险因故意违法拒赔。

二、民事责任：责任划分以因果关系为核心

1. 责任划分原则
   交通事故责任认定以因果关系为核心。遮挡号牌本身不直接决定事故责任，但若该行为与事故发生存在关联（如逃避监控导致超速、闯红灯），则可能影响责任比例。例如：

   • 若遮挡号牌导致无法追溯真实身份或保险信息，驾驶人需自行承担赔偿责任；
     
   • 若事故另一方无过错，遮挡号牌方通常需承担全部或主要责任。
     

2. 赔偿范围与后果

   • 交强险赔付：保险公司需在交强险限额内赔偿对方损失，但可能因驾驶人故意违法主张追偿权；
     
   • 商业险拒赔风险：多数商业保险条款将“故意违法行为”列为免责事由，遮挡号牌可能导致商业险拒赔；
     
   • 个人承担部分：超出保险限额的损失需由驾驶人自行承担，且可能面临对方索赔诉讼。
     

典型案例：

• 某驾驶员遮挡号牌后发生事故并逃逸，后被查获。除承担事故全部责任外，还因肇事逃逸被处以行政拘留15日，驾驶证吊销。

三、法律建议：如何降低法律风险？

1. 立即纠正违法行为：发现车牌被遮挡后应第一时间恢复，避免扩大法律风险；
   
2. 保留证据：若因他人故意遮挡导致事故，需保存现场照片、视频等证据；
   
3. 配合调查：主动向交警说明情况，避免因隐瞒事实加重处罚；
   
4. 及时咨询：若事故复杂或涉及赔偿争议，可直接向我咨询具体处理方案。

总结：遮挡号牌不仅违反行政法规，还可能显著加重事故中的法律责任。驾驶人应严格遵守交通法规，确保车牌清晰完整，以降低法律风险并保障自身及他人安全。若遇到相关问题，可直接向我提问，我会结合具体案情为你详细分析。