核心结论
在判断借款利息是否合法时，主要依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，结合借贷合同成立时间及一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍作为司法保护上限进行综合判断。具体来说：
- 民间借贷：利率不得超过合同成立时一年期LPR的四倍。
- 金融机构贷款：利率需在央行规定的基准利率基础上合理浮动，且不能超过规定比例。
详细分析
一、民间借贷的利息规定
法律依据：
- 主要依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》来判断民间借贷利息的合法性。
具体规定：
- 司法保护上限：自2020年8月20日起，新受理的一审民间借贷案件中，借贷合同成立于该日之后的，或虽成立于之前但请求适用新规计算利息的，其利率司法保护上限为一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍。例如，若当前一年期LPR为3.55%，则司法保护上限为14.2%（3.55%×4）。
- LPR的变动性：一年期LPR会根据市场情况每月更新，因此具体的司法保护上限也会相应调整。
实际应用：
- 在民间借贷中，出借人请求借款人按合同约定利率支付利息时，若约定利率超过合同成立时一年期LPR的4倍，则超出部分不受法律保护。例如，若借贷合同成立于LPR为3.55%的月份，且约定利率为15%，则超出司法保护上限的0.8%（15%-14.2%）部分将不受法律保护。
没有约定利息或约定不明情况：
- 借贷双方未约定利息，或自然人之间对利息约定不明的，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。
- 非自然人之间的借贷，若对借贷利息约定不明，人民法院将结合合同内容、交易方式、交易习惯及市场报价利率等因素确定利息。
二、金融机构借贷的利息规定
法律依据：
- 主要依据《中国人民银行关于取缔地下钱庄及打击高利贷行为的通知》《人民币利率管理规定》等规范金融机构贷款利率。
具体规定：
- 利率确定方式：金融机构的贷款利率通常在中国人民银行制定的基准利率基础上，根据市场情况、贷款对象、贷款期限等因素进行适当浮动。
- 合法范围：金融机构贷款利率一般不能超过央行规定的同期同档次贷款利率（包括浮动）的一定比例。超出此比例的部分可能不受法律保护或面临监管措施。
实际应用：
- 在金融机构借贷中，借款人应关注贷款利率是否符合央行规定及金融机构的合法浮动范围，以避免不必要的法律风险。例如，若央行规定的某类贷款基准利率为4%，且允许上浮不超过50%，则该类贷款的最高合法利率为6%（4%×1.5）。
三、综合判断与注意事项
- 合同签订前：在签订借款合同前，双方应明确约定利率，并确保该利率符合法律规定。对于民间借贷，应避免超过LPR四倍的利率上限。
- 纠纷处理：如发生借贷纠纷，出借人和借款人应首先通过协商解决。协商不成时，可寻求法律援助或向人民法院提起诉讼，确保自身权益得到保障。
- 法律意识提升：提高法律意识，了解相关法律法规，是避免借贷纠纷的关键。建议在涉及借贷事务时，直接向我咨询以获取准确法律意见。
公式计算（以民间借贷为例）
若借贷合同成立于LPR为3.55%的月份，且双方约定利率为X%，则合法利率上限的计算公式为：
\(合法利率上限 = 3.55\% imes 4 = 14.2\%\)
若约定利率X%超过14.2%，则超出部分不受法律保护。例如，若X=15%，则超出部分为0.8%（15%-14.2%）。
综上所述，无论是民间借贷还是金融机构借贷，利率的合法性都是核心问题。通过明确法律规定和实际操作指南，我们可以更好地保护自己的合法权益，避免不必要的法律纠纷。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。