结论前置：银行年利率的合法性需区分贷款类型，即民间借贷与金融机构贷款，二者受不同规则约束。具体如下：
一、民间借贷的合法年利率
司法保护上限
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年修正），民间借贷利率的司法保护上限为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍。LPR由中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日发布，动态调整。
计算公式：
$\( \text{合法利率上限} = \text{当月一年期LPR} \times 4 \)$
示例：若某月一年期LPR为3.45%，则合法利率上限为13.8%（3.45%×4）。超出部分的利息约定无效，借款人可请求返还。
新旧规衔接规则
- 若借贷合同成立于2020年8月20日前，当事人可请求适用旧规（2015年司法解释）计算2020年8月19日前的利息（年利率≤24%部分支持，＞36%部分无效）；
- 2020年8月20日后的利息，按起诉时的一年期LPR四倍计算。
二、金融机构贷款的合法年利率
无统一上限，但受监管约束
金融机构贷款（如银行、消费金融公司）的利率由市场调节，法律未设定固定上限，但需遵循以下原则：
- 公平、合法、诚实信用原则：不得通过变相收费（如手续费、服务费）突破合理利率水平；
- 充分披露义务：需明确告知借款人贷款的实际成本（包括利率、费用等）；
- 监管红线：若利率过高或存在不公平条款，可能被认定为“霸王条款”，借款人可向金融监管部门投诉（如银保监会）。
司法实践中的倾向
法院在审理金融机构贷款纠纷时，虽不直接适用民间借贷的“四倍LPR”规则，但会综合考量利率是否显著高于市场水平、是否侵害借款人权益等因素。若金融机构存在违规行为，可能面临行政处罚或民事责任。
三、综合建议
借贷前核查利率
- 民间借贷：签订合同前，查询最新LPR并计算合法上限（可通过中国人民银行官网或金融平台查询）；
- 金融机构贷款：要求贷款方明确说明实际年化利率（APR），警惕“低息”宣传背后的高额费用。
合同条款审查
- 确保利率、还款方式、违约责任等条款清晰无歧义；
- 避免签订“阴阳合同”（如表面利率合法，实际通过其他费用变相提高成本）。
争议解决途径
- 若利率超标，可拒绝支付超额部分并保留证据（如合同、转账记录）；
- 通过诉讼或仲裁主张权利时，需在知道或应当知道权利受损之日起3年内提起（民法典第188条）。
示例场景：
- 民间借贷：甲向乙借款10万元，约定年利率15%，合同成立时LPR为3.65%。因15%＞14.6%（3.65%×4），超出部分无效，乙仅能主张14.6%的利息。
- 银行贷款：丙向银行申请消费贷，合同约定年利率18%，无其他费用。虽高于LPR四倍，但因银行受监管约束且充分披露，该利率可能被认定为合法。
如有具体合同或纠纷，可直接向我咨询，我将结合条款细节进一步分析。