截留资金的定性需结合具体行为模式、资金性质及主观目的综合判断，可能涉及民事违约、行政违法或刑事犯罪，具体如下：

1. 民事违约层面

若截留资金行为发生在合同关系中（如买卖、委托、借贷等），且合同明确约定资金用途、支付方式或归属，截留方可能构成违约。例如：

• 员工截留公司货款未上交，违反劳动合同或公司制度；
• 合作方未按约定将共同投资款项用于项目，而是挪作他用。 法律后果：需承担返还资金、赔偿损失等民事责任，合同相对方可依据《民法典》第577条起诉要求履行义务或赔偿。

2. 行政违法层面

若截留资金违反行政法规或部门规章（如税收、社保、专项资金管理规定），可能面临行政处罚。例如：

• 企业截留员工社保费用未缴纳至社保账户；
• 政府工作人员截留扶贫专项资金。 法律后果：根据《行政处罚法》《税收征收管理法》等，可能被责令改正、罚款、没收违法所得，甚至吊销许可证或行政处分。

3. 刑事犯罪层面

若截留资金行为符合刑法中特定罪名的构成要件，可能构成犯罪。常见罪名包括：

• 职务侵占罪（《刑法》第271条）：公司、企业或其他单位人员利用职务便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大（6万元以上）的；
• 挪用资金罪（《刑法》第272条）：公司、企业人员挪用本单位资金归个人使用或借贷给他人，数额较大（10万元以上）、超过3个月未还，或进行营利/非法活动的；
• 贪污罪（《刑法》第382条）：国家工作人员利用职务便利，侵吞、窃取、骗取公共财物，数额较大（3万元以上）的；
• 诈骗罪（《刑法》第266条）：以非法占有为目的，虚构事实或隐瞒真相，骗取他人财物，数额较大（3000元至1万元以上）的。

关键区分点：

• 主体身份：职务侵占/挪用资金罪要求行为人具有单位人员身份；贪污罪要求国家工作人员身份；
• 资金性质：公共财物（如国有资产、专项资金）可能涉及贪污罪，非公共财物可能涉及职务侵占罪；
• 主观目的：是否以非法占有为目的（如永久占有资金）或暂时挪用（如短期周转后归还）。

4. 特殊情形：表见代理或善意取得

若截留资金行为涉及第三方（如员工伪造公司授权收取款项后截留），需判断第三方是否构成表见代理或善意取得。若第三方有合理理由相信行为人有代理权，公司可能需先向第三方履行义务，再向行为人追偿。

行动建议：

1. 固定证据：收集合同、转账记录、沟通记录、证人证言等，证明资金归属及截留行为；
2. 评估损失：计算截留金额、利息损失及间接损失（如项目停滞损失）；
3. 选择救济途径：
   • 民事诉讼：向法院起诉要求返还资金及赔偿；
   • 行政投诉：向主管部门举报违法行为（如税务、社保部门）；
   • 刑事报案：向公安机关控告涉嫌犯罪（需符合刑事立案标准）。

提示：具体定性需结合案件细节（如资金来源、行为方式、主体身份等），建议提供更多信息以便进一步分析。