企业虚假交易会有什么处罚-牟德栋律师|法行宝
2026-06-22 公司事务

企业进行虚假交易将面临多重法律处罚,这些处罚涵盖民事责任、行政责任和刑事责任多个层面,具体如下:

  1. 民事责任:

    • 赔偿责任:若虚假交易给交易相对方或投资者造成损失,企业需承担赔偿责任。这包括返还多支付的价款、赔偿运输成本、预期利润损失等直接损失,以及因信赖该虚假交易而遭受的其他间接损失。例如,如果企业通过虚假交易诱使投资者购买其股票,随后股价暴跌导致投资者损失,企业需对投资者的损失进行赔偿。
    • 合同可撤销权:基于虚假交易订立的合同,受损方有权请求人民法院或仲裁机构予以撤销。合同撤销后,企业需返还因该合同取得的财产,并赔偿对方因此所受到的损失(如企业有过错)。
  2. 行政责任:

    • 市场监管处罚:根据《中华人民共和国反不正当竞争法》,企业进行虚假交易,如通过虚假宣传、刷单等方式伪造交易记录,误导、欺骗消费者的,将面临二十万元以上二百万元以下的罚款,情节严重者还可能被吊销营业执照。例如,某电商平台上的商家通过刷单提高销量和好评率,被市场监管部门查处后,将面临高额罚款甚至营业执照被吊销的风险。
    • 税务处罚:若企业通过虚假交易逃税,税务机关将责令限期改正,并处以不缴或少缴税款的百分之五十以上五倍以下的罚款。此外,根据《中华人民共和国税收征收管理法》的相关规定,编造虚假计税依据的企业也将面临五万元以下的罚款。例如,企业通过虚构交易来减少应纳税所得额,被税务机关查实后,将面临补缴税款、滞纳金以及高额罚款的处罚。
    • 证券监管处罚:上市公司若存在虚假交易行为,还可能受到证券监管机构的行政处罚,包括警告、罚款等。例如,上市公司通过虚假交易操纵股价,被证券监管机构查处后,将面临警告、罚款以及可能的市场禁入等处罚。
  3. 刑事责任:

    • 诈骗罪与偷税罪:若企业以非法占有为目的,通过虚假交易手段骗取他人财物,数额较大的,可能构成诈骗罪,面临三年以下有期徒刑至无期徒刑不等的刑罚,并处罚金或没收财产。同时,企业通过虚假交易进行偷税,即伪造、变造、隐匿账簿等手段逃避缴纳税款,数额较大且占应纳税额一定比例以上的,也将依法追究刑事责任,面临三年以下有期徒刑至七年有期徒刑不等的刑罚,并处罚金。
    • 损害商业信誉、商品声誉罪与提供虚假信息罪:若企业通过虚假交易恶意诋毁竞争对手商业信誉、商品声誉,给他人造成重大损失或有其他严重情节的,相关责任人员可能面临二年以下有期徒刑或拘役的刑罚,并处或单处罚金。此外,上市公司在信息披露中提供虚假信息或隐瞒重要事实,严重损害股东或其他人利益的,根据《中华人民共和国刑法》的相关规定,也可能面临刑事处罚。

法律建议:

  • 企业应严格遵守相关法律法规,确保交易的真实性和合法性,以维护市场秩序、保护投资者利益并促进企业的长远发展。
  • 企业应建立健全内部合规制度,加强对员工的法律培训,提高员工的法律意识,避免因为个别员工的违法行为而给企业带来法律风险。
  • 若企业面临法律纠纷或处罚,应及时咨询专业律师,了解自身的法律权利和义务,积极应对法律挑战。

企业在经营过程中应严格遵守法律法规,避免虚假交易等违法行为的发生。如有任何法律疑问或需要进一步的法律帮助,请直接向我咨询。