结论：信用卡还款在头天21点前还款但未到账，是否算逾期，需根据具体情况判断，主要取决于还款渠道、银行规定以及还款协议中的相关条款。

分析如下：

1. 还款渠道与到账时间：

   • 不同的还款渠道（如网上银行、手机银行、第三方支付平台等）具有不同的处理速度和到账时间。一般来说，银行内部的转账（如从同一家银行的储蓄卡转账到信用卡）会较快到账，而跨行转账或通过第三方支付平台还款则可能需要更长的时间。
   • 如果还款在头天21点前发起，但因还款渠道的原因导致资金未能在还款日当天到账，这通常不属于持卡人的过错。然而，是否算逾期还需参考银行的具体规定。

2. 银行规定与还款协议：

   • 银行通常会在信用卡还款协议中明确还款日、还款方式以及逾期还款的认定标准。一些银行可能规定，只要还款在还款日当天24点前到账，就不算逾期；而另一些银行则可能规定，还款需在还款日当天的某个特定时间（如17点、18点或21点）前到账，否则视为逾期。
   • 因此，持卡人应仔细阅读信用卡还款协议，了解银行的具体规定。如果协议中明确规定了还款到账的截止时间，且持卡人未能在该时间前完成还款（即使已发起还款但资金未到账），则可能被视为逾期。

3. 特殊情况与沟通：

   • 如果持卡人因特殊原因（如系统故障、网络问题等）导致还款未能及时到账，应及时与银行沟通并说明情况。银行可能会根据实际情况给予一定的宽限期或免除逾期费用。
   • 此外，一些银行也提供了“容时容差”服务，即在一定条件下（如逾期金额较小、逾期时间较短等），银行不会将持卡人的还款视为逾期。但具体条件需参考银行的规定。

建议：

• 持卡人应提前了解并熟悉信用卡还款协议中的相关规定，特别是关于还款日、还款方式以及逾期还款的认定标准。
• 在还款时，应尽量选择到账时间较快的还款渠道，并提前发起还款以避免因资金未到账而导致的逾期。
• 如果因特殊原因导致还款未能及时到账，应及时与银行沟通并说明情况，以争取银行的理解和支持。

如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询，我会根据你的具体情况提供专业的法律意见。