结论概述：银行贷款38000元逾期两年后变为7万元，这主要是由于逾期期间产生的利息、罚息以及可能的违约金等费用累积所致。以下是对此问题的详细分析：

1. 利息累积：

   • 法律依据：根据《中华人民共和国民法典》及相关金融法规，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
   • 分析：在您逾期未还款的两年期间，银行会按照贷款合同约定的利率（可能包括正常利率和逾期利率）计算并累积利息。这部分利息会随着逾期时间的延长而不断增加。

2. 罚息与违约金：

   • 法律依据：贷款合同中通常会约定，借款人逾期还款时，银行有权收取罚息和/或违约金。罚息的利率通常高于正常利率，以作为对借款人违约行为的惩罚。
   • 分析：除了正常的利息累积外，银行还可能根据贷款合同的约定，对逾期部分收取罚息。此外，如果合同中有违约金条款，银行还可能要求您支付违约金。这些费用都会进一步增加您的还款总额。

3. 费用计算示例（假设性）：

   • 假设条件：假设贷款年利率为10%（仅为示例，实际利率可能不同），逾期利率为年利率的150%（即15%），且合同中约定了罚息和违约金（具体比例需根据合同确定）。
   • 计算公式：
     • 正常利息：\(38000 \times 10\% \times 2 = 7600\)（元）（两年正常利息）
     • 逾期利息（罚息）：\(38000 \times (15\% - 10\%) \times 2 = 3800\)（元）（假设逾期利率比正常利率高5个百分点，两年罚息）
     • 违约金（假设）：根据合同约定，可能为贷款金额的一定比例，如5%，即\(38000 \times 5\% = 1900\)（元）
     • 总费用：$7600 + 3800 + 1900 + 初始本金38000中可能已包含的部分利息（如果合同有特别约定）+ 其他可能费用（如复利等）= 远超38000元，具体数值需根据合同详细条款计算，但7万元在合理范围内内，尤其是考虑到复利、更高罚息率或多次违约金的情况**
   • 实际说明：上述计算为假设性示例，实际费用会根据贷款合同的具体条款、逾期利率、罚息率、违约金比例以及银行的具体政策而有所不同。因此，您实际需要支付的金额可能会与这个示例有所差异。

4. 建议与行动：

   • 核查合同：首先，建议您仔细核查贷款合同中的相关条款，特别是关于利息、罚息、违约金以及还款方式等部分。
   • 与银行沟通：其次，您可以与银行联系，了解具体的费用构成和计算方式，要求银行提供详细的费用清单。
   • 协商还款：如果您确实面临还款困难，可以与银行协商制定合理的还款计划，以减轻还款压力并避免进一步的法律纠纷。
   • 法律途径：如果与银行协商无果，且您认为银行的收费行为存在不合理或违法之处，您可以考虑通过法律途径维护自己的权益。

总结：银行贷款逾期后费用增加是正常现象，但具体增加多少取决于贷款合同的条款和银行的具体政策。建议您仔细核查合同、与银行沟通并考虑协商还款或法律途径来解决问题。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。