结论：借2万三年还2万6是否合法，主要取决于借款时双方约定的利率是否超过了法律规定的上限。若未超过，则合法；若超过，则超出部分的利息约定无效。

详细分析：

1. 利率合法性的判断标准：

   • 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借贷双方约定的利率未超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
   • 假设当前一年期LPR为3.85%（实际数值会随时间变化，此处仅为示例），那么四倍即为15.4%。若借款时双方约定的年利率未超过这个比例，则利息约定合法。

2. 计算实际年利率：

   • 借款本金为2万，三年后还款总额为2万6，那么三年的利息总额为6000元。
   • 年利率计算公式为：\(\text{年利率} = \left( \frac{\text{利息总额}}{\text{借款本金}} \right) \div \text{借款年数} \times 100\%\)
   • 代入数值计算：\(\text{年利率} = \left( \frac{6000}{20000} \right) \div 3 \times 100\% = 10\%\)
   • 若当前一年期LPR的四倍高于10%，则该年利率合法；若低于10%，则超出部分的利息约定无效。

3. 合法与不合法的后果：

   • 合法情况：若年利率未超过LPR的四倍，借款人需按约定支付利息，出借人有权要求借款人履行还款义务。
   • 不合法情况：若年利率超过了LPR的四倍，超出部分的利息约定无效，借款人只需支付合法范围内的利息，超出部分可以不予支付。若已支付，有权要求出借人返还。

4. 特殊情况考虑：

   • 还需考虑借款时是否存在其他费用（如手续费、管理费等），这些费用若实质上构成利息的一部分，也应纳入利率的计算范围。
   • 若借款合同中存在复利、罚息等条款，也需根据法律规定判断其合法性。

建议：

• 在签订借款合同时，双方应明确约定利率，并确保利率不超过法律规定的上限。
• 借款人应仔细阅读合同条款，了解自己的权利和义务，避免陷入高利贷的陷阱。
• 若对利率的合法性存在疑问，或已陷入高利贷纠纷，建议及时咨询专业律师，以维护自己的合法权益。

如有任何法律疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询，我会根据你的具体情况提供详细的法律建议。