结论：借款“几分利息”是否合法，关键在于明确“几分利息”的具体含义，并结合借款合同成立时的一年期贷款市场报价利率（LPR）以及相关法律法规进行综合判断。一般来说，若年利率未超过合同成立时一年期LPR的四倍，则是合法的；超出部分则可能不受法律保护。

一、明确“几分利息”的含义

在民间借贷中，“几分利息”通常指的是月利率的百分比。例如：

• “一分利息”通常指月利率1%，换算成年利率为12%（即1% × 12个月）。
• “两分利息”通常指月利率2%，换算成年利率为24%（即2% × 12个月）。
• 以此类推，“三分利息”为年利率36%，“四分利息”为年利率48%。

二、法律依据及判断标准

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正），出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但前提是双方约定的利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。这里的“一年期贷款市场报价利率”是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的数据，该数据会随市场变化而调整。

三、结合情况具体分析

1. 若“几分利息”指年利率未超过LPR四倍的情况：

   • 例如，若合同成立时一年期LPR为3.7%，则其四倍为14.8%。在此情况下，若约定的年利率（如“一分利息”对应的12%）未超过14.8%，则该利息约定是合法有效的，受法律保护。

2. 若“几分利息”指年利率超过LPR四倍的情况：

   • 例如，若约定的年利率为“两分利息”对应的24%，而合同成立时一年期LPR的四倍为14.8%，则超出部分（即24% - 14.8% = 9.2%）不受法律保护。
   • 若约定的年利率更高，如“四分利息”对应的48%，则显然远超法律保护的利率上限，该利息约定无效。

四、特殊情况说明

• 借款合同成立时间：对于借款合同成立于2020年8月20日之前的情形，自合同成立到2020年8月19日的利息部分，若年利率未超过24%（或当时有效的法律规定上限），则受法律保护；自2020年8月20日起的利息部分，司法保护上限调整为起诉时一年期LPR的四倍。
• 金融机构贷款：金融机构（如银行等）的贷款利率由金融机构依据央行政策以及自身经营情况等综合确定，但也需要遵循相关金融监管规定，不能进行合理外的高息放贷。其利率设定会根据贷款产品类型、客户信用状况、贷款期限等不同因素有较大幅度的波动，但仍需在合法合规的范围内进行。

五、建议与总结

1. 明确利率约定：在签订借款合同时，双方应明确利率的具体含义（是年利率还是月利率），并确保利率水平符合法律法规的要求。
2. 关注LPR变化：由于LPR会随市场变化而调整，因此在签订借款合同时，应关注当时的LPR数据，以确保利率约定的合法性。
3. 咨询专业意见：如有任何疑问或不确定之处，建议直接向我咨询，我会根据您的具体情况提供详细的法律分析和建议。

总之，借款“几分利息”的合法性取决于具体情境和法律规定。在签订借款合同时，请务必谨慎对待利率约定问题，以确保借贷双方的权益得到有效保障。