结论前置：小额贷款公司利息2分（即年化利率24%）是否合法，需结合具体法律法规及监管政策来判断。在多数情况下，若该利率未超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍或特定规定（如同期银行贷款利率的1.5倍），则可能被视为合法；但若超过，则可能构成高利贷，不受法律保护。
一、法律法规基础与利率上限
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》：
- 借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
- 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过部分利息的，人民法院应予支持。
- 特别说明：自某一时点起（如特定年份的新规定），网贷平台（包括小额贷款公司）的利率不得超过同期银行贷款利率的1.5倍，这一规定可能取代了此前LPR四倍为上限的规则。因此，在判断小额贷款公司利率是否合法时，需关注最新的监管政策。
一年期贷款市场报价利率（LPR）：
- LPR由中国人民银行授权公布，是基础性贷款参考利率。不同时期的LPR数值会有所变动，因此具体的司法保护上限也会相应调整。
二、小额贷款公司利率的合法性分析
若利率未超过LPR四倍或特定规定上限：
- 在多数情况下，若小额贷款公司的年化利率（如2分，即24%）未超过合同成立时一年期LPR的四倍或特定规定（如同期银行贷款利率的1.5倍），则该利率可能被视为合法。
- 示例：假设当前一年期LPR为3.85%，则其四倍为15.4%。若小额贷款公司的年化利率为24%，则超过了这一上限，可能构成高利贷。但若特定规定（如同期银行贷款利率的1.5倍）高于24%，则该利率可能仍被视为合法。
若利率超过LPR四倍或特定规定上限：
- 若小额贷款公司的年化利率超过了合同成立时一年期LPR的四倍或特定规定上限，则该利率可能被视为高利贷，不受法律保护。
- 法律后果：借款人有权拒绝支付超过部分的利息，并可能要求出借人返还已支付的超过部分利息。同时，小额贷款公司可能面临监管处罚。
三、其他相关费用及综合成本考量
- 在判断小额贷款公司利率是否合法时，除了关注名义利率外，还需考虑管理费、服务费、手续费等其他相关费用。
- 这些费用与利息之和不能超过法定的利率上限（如LPR四倍或特定规定上限），否则也可能被认定为不合法。
四、地域差异与监管政策
- 各地对于小额贷款公司的监管政策可能存在一定差异，具体的利息规定还应以当地金融监管部门发布的相关规定为准。
- 建议：借款人在申请小额贷款时，应充分了解当地的监管政策和法律法规，确保自己的权益得到保护。
五、法律建议
借款人角度：
- 在申请小额贷款时，应仔细阅读借款合同，了解相关利率信息和费用规定。
- 若发现利率或费用超过法定上限，有权拒绝签订合同或要求调整。
- 如已签订合同并发现利率不合法，可寻求法律援助或向监管部门投诉。
小额贷款公司角度：
- 应严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保利率在合法范围内浮动。
- 在设定利率时，应充分考虑市场情况和借款人承受能力，避免过高利率导致法律风险和声誉损失。
总结：小额贷款公司利息2分（年化利率24%）是否合法，需结合具体法律法规及监管政策来判断。借款人在申请贷款时，应仔细了解相关利率信息和费用规定，确保自己的权益得到保护。同时，小额贷款公司也应严格遵守相关规定，合法合规地开展业务。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。