年利率超过10%是否合法，需分情况讨论：

1. 民间借贷领域

   • 合法性边界：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷利率的司法保护上限为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。以2024年7月最新LPR（3.45%）为例，四倍上限为13.8%。因此，年利率10%未超过当前司法保护上限，属于合法范围。
   • 法律后果：若借贷双方约定的利率未超过LPR四倍，出借人请求借款人按照约定利率支付利息的，人民法院应予支持；若超过四倍，则超出部分的利息不受法律保护，借款人可拒绝支付。

2. 金融机构贷款领域

   • 合法性边界：金融机构（如银行、消费金融公司等）的贷款利率需遵守《中国人民银行关于调整金融机构存贷款利率的通知》及后续相关规定。目前，金融机构贷款利率已全面市场化，但需遵循“不得违反国家有关规定”的原则，且需在借款合同中明确约定利率。
   • 法律后果：若金融机构贷款利率超过法定上限（如信用卡透支利率上限为日利率万分之五，即年化18.25%，但需注意此为上限，实际利率可能更低），借款人可向监管部门投诉或通过法律途径主张权利。但需注意，10%的年利率在金融机构贷款中通常属于合理范围，除非合同另有特殊约定。

3. 特殊情形提示

   • 复利计算：若借贷合同中约定复利（即“利滚利”），需确保最终利率不超过LPR四倍。例如，若本金10万元，年利率10%，按年复利计算，10年后本息和为25.94万元（计算公式：\(100,000 \times (1+10\%)^{10}\)），此时实际年化利率仍为10%，未超限；但若通过高频复利（如按月、按日计息）导致实际利率畸高，则可能被认定为无效。
   • 费用叠加：部分借贷合同可能通过“手续费”“管理费”等名义变相提高利率。根据《最高人民法院关于进一步加强金融审判工作的若干意见》，此类费用与利息总和不得超过LPR四倍，否则超出部分不予支持。

建议：

• 若您是出借人，建议在合同中明确约定利率及计算方式，并确保不超过LPR四倍；
• 若您是借款人，需仔细审查合同条款，避免因隐性费用或复利导致实际利率超限；
• 若双方对利率存在争议，可依据最新LPR数据计算合法上限，并以此作为维权依据。

如有进一步疑问，可直接向我咨询，我将结合具体案情为您提供专业分析。