结论前置：银行判定逾期金额时，并非单纯按本金或利息来计算，而是遵循一定的还款冲抵顺序，通常为先利息、费用，再本金。具体来说，逾期金额的判定涉及逾期本金、逾期利息及违约金的计算，且这些费用的计算和冲抵顺序都有明确的法律规定和合同约定。

详细分析：

1. 还款冲抵顺序：

   • 有约定情况：在银行贷款或信用卡业务中，银行与借款人（或持卡人）通常会在合同中明确约定还款的冲抵顺序。一般来说，当借款人（或持卡人）逾期还款时，银行会先冲抵利息、费用（如滞纳金、手续费等），再冲抵本金。例如，若借款人逾期产生了利息和滞纳金，且本金也有欠款，那么还款时银行会先扣除利息和滞纳金，剩余部分再用于冲抵本金。
   • 无约定或法律规定情况：若合同中没有明确约定还款冲抵顺序，根据相关法律规定，如《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉有关担保制度的解释》的相关规定（虽该解释主要针对担保制度，但其中的债务抵充原则在贷款逾期还款中亦可参照），会优先抵充已到期的债务；若多项债务均到期，则优先抵充缺乏担保或担保数额最少的债务；担保数额相同，则优先抵充债务负担较重的；负担相同，按债务到期顺序抵充；到期时间相同，按比例抵充。但在实际操作中，银行通常会在合同中明确约定还款冲抵顺序，以避免争议。

2. 逾期本金、利息及违约金的计算：

   • 逾期本金：指超过银行规定还款期限（含宽限期）仍未偿还的贷款本金或信用卡透支消费金额。逾期本金是计算逾期利息和违约金的基础。
   • 逾期利息：基于逾期本金、逾期天数和逾期利率计算。公式为“逾期利息=逾期本金×逾期利率×逾期天数”。不同银行的逾期利率可能有所不同，但通常都会在合同中明确约定。
   • 违约金：根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，违约金由银行在合同中约定，不得超过实际损失的30%。在贷款或信用卡业务中，违约金通常表现为滞纳金或罚息等形式，其计算方式也会在合同中明确约定。

3. 逾期还款的法律后果：

   • 影响个人征信：逾期还款会在个人征信记录上留下不良记录，影响借款人（或持卡人）未来的贷款申请、信用卡申请及出国等事宜。
   • 法律诉讼风险：若逾期时间较长且金额较大，银行有权向法院起诉借款人（或持卡人），要求其偿还逾期本金、利息及违约金等费用。若借款人（或持卡人）以非法占有为目的，超限额或超期透支，并经两次催收后超过3个月仍不归还，还可能被认定为恶意透支，构成信用卡诈骗罪等刑事犯罪。

建议：

• 借款人（或持卡人）应尽量避免逾期还款，以免产生不必要的费用和信用记录污点。
• 若已逾期，应尽快与银行沟通，了解还款细节和冲抵顺序，并按约定或法定顺序进行清偿。
• 在签订贷款或信用卡合同时，应仔细阅读合同条款，特别是关于还款冲抵顺序、逾期利息和违约金的计算方式等条款，以避免未来产生争议。

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