结论前置：在我国，合法的借款利息应不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。具体来说，若当前一年期LPR为3.45%，则民间借贷利率司法保护上限为13.8%（即4倍的LPR），超出此范围的利息可能不受法律保护，且年利率超过36%的借贷被视为高利贷，属于违法行为。
一、民间借贷中的利息合法性
约定利息情况：
- 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但前提是双方约定的利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。例如，若当前一年期LPR为3.45%，则民间借贷利率司法保护上限为13.8%。
- 若借贷双方约定的利率超过此上限，超出部分的利息将不受法律保护，借款人无需支付超出部分的利息。
没有约定利息或约定不明情况：
- 如借贷双方未约定利息，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。
- 自然人之间借贷对利息约定不明的，出借人同样不能主张支付利息。但对于非自然人之间的借贷，如双方对利息约定不明，法院将结合合同内容、交易方式、交易习惯及市场报价利率等因素来确定利息。
额外费用问题：
- 以任何名义收取的高额费用（如介绍费、咨询费、管理费等），若这些费用的总和与利息一起超过了法定利率上限，也可能被视为高利贷行为，从而被认定为违法。
二、金融机构借贷中的利息合法性
- 金融机构的贷款利率通常是在央行公布的贷款基准利率（或LPR）基础上，根据贷款品种、贷款期限、客户信用等因素进行合理浮动。具体的利率水平由金融机构根据自身经营策略和市场情况确定，并在借款合同中明确约定。
- 尽管金融机构在利率设定上享有一定的灵活性，但其也必须遵守相关法律法规，确保贷款利率的合法性。金融机构的贷款利率同样不得超过法定上限，即合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。
三、利息计算的示例
假设当前一年期LPR为3.45%，则民间借贷利率司法保护上限为13.8%。若借贷双方约定年利率为12%，则该利率在合法范围内，借款人需按约定支付利息。若约定年利率为15%，则超出部分的利息（即1.2%）不受法律保护，借款人无需支付。
计算公式：
- 合法利息上限 = 合同成立时一年期LPR × 4
- 实际应支付利息 = 借款本金 × 合法年利率（不超过上限）
四、综合建议
- 在进行任何借款活动时，借款人和出借人都应明确约定利息及还款等相关事项，并确保所约定的利率符合法律法规的规定，以避免法律纠纷。
- 如遇疑问或争议，应及时向我咨询以获取准确的法律意见和帮助。
- 对于出借人而言，应避免以高额利息或额外费用为诱饵进行放贷活动，以免触犯法律红线。
- 对于借款人而言，应谨慎选择借款渠道和方式，确保自身权益不受侵害。在签订借款合同时，务必仔细阅读合同条款，特别是关于利息的约定部分。
希望以上解答能对您有所帮助。如有其他法律问题，欢迎直接向我咨询。