结论前置：买了保险但车辆未年检，发生事故时保险公司是否承担责任需分情况讨论，主要取决于保险条款约定及事故原因是否与未年检直接相关。以下是具体分析：

1. 商业险（如车损险、第三者责任险）的免责情形
   根据《机动车商业保险示范条款》第二十四条，若车辆未按规定检验或检验不合格，且该情形与事故发生存在直接因果关系（例如因制动系统故障导致事故，而制动系统本应在年检中被检测出问题），保险公司可主张免责，拒绝赔付。
   例外情形：若事故原因与未年检无关（如对方酒驾追尾），即使车辆未年检，保险公司仍需承担赔偿责任。此时需通过事故责任认定书明确因果关系。

2. 交强险的赔付规则
   交强险具有强制性，其赔付范围不直接关联车辆年检状态。根据《机动车交通事故责任强制保险条例》，只要事故属于交强险责任限额内（如医疗费、死亡伤残赔偿等），保险公司通常需先行赔付，但可能保留对被保险人的追偿权（若未年检被认定为重大过错）。

3. 实务中的关键证据链
   若保险公司主张免责，需承担举证责任，证明：

   • 车辆未年检的事实（需提供交管部门记录）；
     
   • 未年检与事故的直接因果关系（需通过鉴定报告等证据）。
     若保险公司无法充分举证，法院可能不支持其免责主张。

建议：

• 发生事故后立即报警并保留事故认定书，明确责任划分；
  
• 及时补办年检，避免后续纠纷；
  
• 若保险公司拒赔，可要求其出具书面拒赔通知，并依据条款及证据通过诉讼或协商解决。
  

如有具体案件细节（如保险条款内容、事故原因等），可进一步向我咨询，我会结合证据材料提供针对性分析。