当被借款人（即债务人）去世时，要处理其债务问题，需依据一系列有效条件和法律程序来确保债权人的权益得到妥善保护。以下是一个详细且有条理的解答：

一、核心原则

债务人去世并不意味着债务自动消灭。根据《中华人民共和国民法典》等相关法律规定，债务人的遗产应首先用于清偿其依法应当缴纳的税款和债务。因此，债权人有权向债务人的遗产主张权利。

二、有效条件及处理流程

1. 确定遗产范围：

   • 需全面查明债务人是否留有遗产，这包括但不限于房产、车辆、存款、股票、投资收益等各类财产。
   • 对遗产进行评估，确定其具体价值，以便后续债务清偿。

2. 确定继承人或遗产管理人：

   • 根据《民法典》，确认是否存在法定继承人或遗嘱继承人。
   • 若存在继承人且其选择继承遗产，则继承人需在遗产范围内承担债务清偿责任。
   • 若无继承人或继承人放弃继承，则遗产归国家所有（用于公益事业）或集体所有制组织所有，并由相应的遗产管理人或组织负责债务清偿。

3. 判断债务性质：

   • 夫妻共同债务：若债务产生于夫妻关系存续期间，且用于夫妻共同生活、生产经营或基于双方共同意思表示，则其配偶负有偿还义务。债权人可向配偶主张权利。
   • 个人债务：若不属于夫妻共同债务，则债务属于借款人个人，应从其遗产中偿还。

4. 检查担保人或共同借款人：

   • 如借款时有担保人或共同借款人，债权人可直接向他们主张债权，因为他们同样承担还款责任。

5. 债务清偿方式：

   • 有继承人且继承遗产：继承人在遗产实际价值范围内清偿债务。若遗产不足以清偿全部债务，债权人按比例获得部分清偿。
   • 无继承人或继承人放弃继承：由遗产管理人或相关组织用遗产清偿债务。
   • 无遗产：债务因缺乏承担主体而消灭，债权人不能再要求其他人承担该债务。

6. 法律程序与争议解决：

   • 协商：债权人可与继承人（或遗产管理人）友好协商还款方式和时间。
   • 诉讼：若协商无果或对债务存疑，债权人可向法院提起诉讼，提供贷款合同、借条、转账记录等证据证明债务存在。法院将依法审理并作出判决，判决生效后可执行遗产以清偿债务。

三、特殊情况处理

• 共同债务：如债务人生前与他人有共同债务，共同债务人需对剩余债务承担连带清偿责任。
• 担保物权：如设有担保物权，担保物权人有权就担保物优先受偿。
• 无遗产或遗产不足：若借款人无遗产或遗产不足以清偿全部债务，且非夫妻共同债务，则债务可能因借款人死亡且无遗产可供偿还而消灭。此时，债权人应咨询专业律师，探讨其他可能的解决方案。

四、操作建议

• 保留证据：务必妥善保管所有能证明借款事实的证据，如借条、转账记录、聊天记录等。
• 冷静处理：面对此类复杂情况，保持冷静，按照法律程序逐步处理。
• 寻求专业帮助：在必要时，咨询或聘请专业律师，以获得更具体的法律建议和代理服务。

综上所述，当被借款人去世时，债权人需依据上述有效条件和法律程序来处理债务问题，确保自身权益得到充分保护。