借款人不良贷款，银行一般不可以直接报刑事案件。以下是对此问题的详细分析：

1. 不良贷款的定义与性质：

   • 不良贷款是指出现违约的贷款，银行等金融机构会依据规定将其划分为次级、可疑、损失类的贷款。
   • 若仅因经营不善、市场风险等客观原因导致无法按时偿还贷款，形成不良贷款，这通常属于民事纠纷范畴。

2. 民事纠纷与刑事案件的区别：

   • 在民事纠纷中，金融机构会通过协商、诉讼等方式追讨欠款，要求借款人履行还款义务。
   • 刑事案件则涉及触犯刑法，需要由公安机关立案侦查，并由检察机关提起公诉。

3. 特定情形下可能触发的刑事案件：

   • 贷款诈骗：以非法占有为目的，编造虚假理由、使用虚假文件等手段诈骗银行或其他金融机构贷款，数额较大的，可能构成贷款诈骗罪。
   • 骗取贷款：以欺骗手段取得银行或其他金融机构贷款，给银行或其他金融机构造成重大损失或有其他严重情节的，可能构成骗取贷款罪。
   • 金融机构工作人员违法发放贷款：违反国家规定发放贷款，数额巨大或造成重大损失的，也可能被追究刑事责任。

综上所述，借款人不良贷款本身一般不会直接导致刑事案件。但在特定情形下，如涉及贷款诈骗、骗取贷款或金融机构工作人员违法放贷等行为，则可能触犯刑法而被判刑。因此，银行在处理不良贷款时，应首先通过民事途径追讨欠款；若发现存在刑事犯罪行为，则应及时向公安机关报案。