一般情况下，车辆发生事故时，应由车辆的实际驾驶人负责报保险。但具体谁来报保险，还需根据以下不同情况来确定：
车辆有保险，驾驶人是车主或经车主允许：
- 如果驾驶人是车主本人，那么自然由车主来报保险。
- 如果驾驶人是经过车主允许使用车辆的，那么在发生事故时，驾驶人也有责任及时报保险，并通知车主。车主在得知事故后，也应协助驾驶人处理保险事宜。
车辆有保险，但驾驶人未经车主允许：
- 在这种情况下，如果驾驶人未经车主允许擅自驾驶车辆并发生事故，那么驾驶人应承担全部责任，包括报保险和赔偿损失。车主在此情况下可能不承担任何责任，但应积极配合保险公司和相关部门调查事故原因。
车辆无保险：
- 如果车辆没有购买保险，那么无论驾驶人是谁，都需要由驾驶人自己承担全部损失。在这种情况下，没有保险公司来承担赔偿责任，因此驾驶人应特别小心驾驶，避免发生事故。
综上所述，谁来报保险主要取决于车辆是否有保险以及驾驶人与车主之间的关系。在发生事故后，应及时报保险并通知车主，以便尽快处理事故和赔偿事宜。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。