不良贷款清收确实是一项复杂且艰巨的任务，其中涉及到多个难点和挑战。以下是对这些难点的详细解析：
一、债务认定与借款人联系难
债务认定难：
- 由于村组集体债务管理不规范，干部调换频繁，导致债务难以准确落实。
- 个人贷款被企业挪用现象普遍，企业利用员工或亲戚朋友名义借款，增加了债务追溯的难度。
借款人联系难：
- 部分借款人长期外出打工或下落不明，使得贷款手续无法完善，贷款难以收回。
二、借款人还款能力与意愿问题
还款能力缺失：
- 借款人可能因经营不善、市场环境变化或意外事件导致财务状况恶化，无力偿还贷款。
- 部分借款人因丧失劳动力或经营亏损，同样无法履行还款义务。
还款意愿差：
- 部分借款人存在恶意拖欠贷款的情况，故意逃避还款责任。
- 贷款客户信用观念淡薄，逃废金融债务行为频发，进一步加剧了不良贷款问题。
三、担保及抵押物处置问题
担保责任落实难：
- 保证人可能缺乏实际代偿能力或推脱担保责任，增加了清收难度。
抵押物处置复杂：
- 抵押物可能存在产权纠纷，评估价值与变现价值差距大，导致处置困难。
- 抵押物处置需经过繁琐的法律程序，如司法拍卖等，过程耗时长且可能面临流拍风险。
四、法律程序与执行层面的问题
法律程序繁琐：
- 不良贷款清收需经历立案、审理、判决、执行等多个环节，耗时长且增加不确定性。
执行难度大：
- 借款人或担保人可能采取各种手段逃避执行，如转移资产、隐匿财产等。
- 法院执行资源有限，面对大量执行案件难以做到及时有效处理。
- 部分地区存在地方保护主义，影响执行工作的顺利开展。
五、金融机构自身因素
贷前调查不充分：
- 金融机构在发放贷款时对借款人信用状况、还款能力等调查不深入，为后续不良贷款埋下隐患。
清收手段有限：
- 金融机构主要依赖传统的协商、诉讼等方式进行清收，手段单一且缺乏创新。
内部管理问题：
- 信贷审批流程不规范、贷后管理不到位等问题导致贷款责任落实不到位，加大了不良贷款清收难度。
- 信贷资产质量差，历史性、政策性原因形成的不良贷款已拖欠多年，但上级行尚无相应政策规定进行呆账处理或核销。
核销贷款取证难：
- 部分企业已破产多年，但难以采集到具体材料，导致核销贷款取证困难。
六、解决建议
针对上述难点，建议采取以下措施加以解决：
- 加强贷前调查与风险评估：确保贷款发放的合理性，降低不良贷款风险。
- 创新清收手段与方式：提高清收效率与成功率，如引入资产证券化、债务重组等新型清收方式。
- 完善内部管理制度与流程：加强信贷管理与监督，确保贷款责任落实到位。
- 加强与法院、政府等部门的沟通协调：优化法律环境与执行效率，共同推动不良贷款清收工作。
- 提升公众信用意识与法律素养：营造良好的社会信用环境，减少逃废金融债务行为的发生。
综上所述，不良贷款清收工作面临的难点是多方面的，需要贷款机构、政府部门、法律机构等多方共同努力，才能有效应对并解决问题。