“砍头息”在任何时候都是不合法的。无论是2021年之前还是之后，借款的利息都不能预先在借款的本金中扣除。
分析说明：
- “砍头息”的定义：“砍头息”是指出借人在提供的借款中从本金优先扣除一部分的利息。这是一种借贷中常见的套路，但实际上是不合法的。
- 法律依据：根据《民法典》第六百七十条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。这一规定明确了“砍头息”的不合法性。
- 实际案例：在实际案例中，法院也支持了“砍头息”不合法的观点。例如，在某起民间借贷纠纷案件中，法院认定出借人预先扣除的利息部分不计入借款本金，借款人只需按照实际借款数额返还借款并计算利息。
结论补充说明：
因此，无论借款发生在何时，“砍头息”都是不合法的。借款人在面对这种情况时，应当坚决拒绝，并保留相关证据以维护自己的合法权益。如果出借人坚持要求“砍头息”，借款人可以寻求法律途径来维护自己的权益。
行动建议：
- 增强法律意识：借款人和出借人都应该增强法律意识，了解“砍头息”的不合法性，并自觉遵守法律规定。
- 留存证据：在借贷过程中，借款人应该留存相关证据，如转账记录、借条等，以便在必要时维护自己的权益。
- 及时咨询：如果遇到“砍头息”等不合法的借贷行为，借款人应该及时咨询专业律师或相关机构，寻求法律帮助。