您好，发票开具错误且不能作废的情况，需要根据发票的具体类型（电子发票或纸质发票）以及相关的税务规定来处理。以下是一些详细的建议：

一、电子发票

对于电子发票，由于其具有可复制性且无法回收，因此电子发票系统通常不支持作废操作。如果发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形，您应该通过开具红字增值税电子发票进行冲减。

1. 使用电子发票服务平台开具的数电票：

   • 如果受票方未做用途确认及入账确认，您可以直接发起红字信息确认单进行冲红。
   • 如果受票方已进行用途确认或入账确认，则需要购销双方任意一方发起《红字信息确认单》，经对方确认后全额或部分开具红字数电票。确认后，在电子税务局系统中通过【我要办税】-【开票业务】-【红字发票开具】-【红字信息确认单处理】模块开具红字发票。

2. 使用税务Ukey开具的电子发票：

   • 对于电子普票，您可以在开票软件中找到【发票管理】-【发票查询管理】-【已开发票查询】，点击“查询原票”后选择“负数开具”。
   • 对于电子专票，步骤稍复杂一些，需要先依次在【发票管理】中进行红字信息表的开具、上传、下载，然后再进行负数发票的填开。

二、纸质发票

对于纸质发票，如果开具错误且无法作废，您需要根据国家税务总局的相关规定来处理。一般来说，您需要收回原发票的全部联次并注明“红冲”字样，然后才能开具红字发票。如果无法收回原发票的全部联次，则需要取得对方的有效证明后才能开具红字发票。

三、注意事项与建议

1. 及时沟通：由于不同地区的税务机关可能存在细微的政策差异，因此在处理发票作废或冲红事宜时，建议及时与当地税务机关沟通确认具体处理办法。
2. 严格遵循流程：发票作废和开具红字发票均有严格的流程和要求，请务必遵循相关规定操作，以避免不必要的税务风险。
3. 仔细核对信息：为避免类似情况的发生，建议在开具发票前仔细核对相关信息，确保准确无误后再进行打印和交付。
4. 咨询专业意见：在实际操作中，如遇复杂情况或不确定如何处理，建议咨询专业律师或税务机构的意见，以确保处理的合法性和有效性。

希望以上建议能对您有所帮助！如果您还有其他问题或需要进一步的帮助，请随时告诉我。